【清廉资产】广西师范大学国有资产管理处廉政风险点及防控措施一览表（2022年11月修订）

发布人：发布时间：2022-11-22

部门（科室）	风险点（风险类别）	风险主要表现形式	风险等级	已建防控措施及制度	待建防控措施及制度	负责人
采购管理科	1.采购方式的确定	规避公开招标，采用其它方式采购。	高	一、已建防控措施 1.严格单一来源采购方式的审核把关，加强价格谈判的过程监督，达到公开招标额度的，严禁采用其它方式采购； 2.代理机构遴选通过招投标方式确定； 3.项目在委托代理时，在处纪检组监督下，采用抽签方式确定； 4.管理办法里已明确采购文件经过学校审核流程； 5.严格按照招标文件要求和中标文件进行验收； 6.各单位、各部门应建立相关的采购保密工作纪律，并严格做好保密工作； 7.国有资产管理处成立监督小组，监督小组由分管处领导、支部纪检委员等不少于三人组成。二、已建立制度 1.广西师范大学采购管理办法（师政资产〔2020〕1号）； 2.广西师范大学招标代理机构选定管理（师政资产〔2020〕1号）； 3.广西师范大学小额工程项目定点施工单位遴选管理暂行办法（师政资产〔2017〕8号）； 4.广西师范大学限额内工程项目施工单位定点采购管理规程（师政资产〔2021〕4号）； 5.广西师范大学政府采购项目采购人代表管理规定（师政资产〔2018〕4号）； 6.广西师范大学采购管理内部控制工作规定（师政资产〔2020〕5号）； 7.广西师范大学采购工作领导小组会议议事决策规则； 8.广西师范大学采购人代表、采购代理机构、现场监督人员选取规则； 9.广西师范大学限额内工程施工单位定点采购线上操作流程； 10.广西师范大学采购工作保密制度； 11.招标文件审核确认要点。		辛裕煜邵华刘玉兰
	2.组织招标代理机构的遴选	未经采购流程，内定采购代理机构。
	3.采购项目的委托	未执行代理机构抽签流程，直接委托代理机构实施采购。
	4.采购文件的审核	采购文件存在倾向性或有排他性。
	5.业主评委的委派	指向性委派业主评委参与评标。
	6.参与货物验收	未按合同条款规定进行验收。
	7.采购信息保密	采购信息存在提前泄露相关信息。

部门（科室）	风险点（风险类别）	风险主要表现形式	风险等级	已建防控措施及制度	待建防控措施及制度	负责人
资产管理科	1.固定资产登记入库、调拨等审核	未按规定办理固定资产登记入库、调拨等审核手续，导致国有资产流失、管理不规范。	高	一、已建防控措施 1.加强对学校相关部门固定资产管理人员的指导、督促、检查，与各单位签订固定资产管理责任书，落实单位管理责任； 2.完善工作制度，规范工作流程； 3.建立了固定资产管理信息系统，实现日常管理的动态化、公开化； 4.报废处置信息提前在网上发布公告； 5.严格按上级及学校资产处置报废流程进行报废处置； 6.在销账流程中，必须由固定资产所在部门的管理员在系统中提交申请后才能销账； 7.建立商标注册、续展的台账管理。二、已建立制度 1.广西师范大学固定资产管理办法（师政资产〔2019〕7号）； 2.广西师范大学国有资产处置管理办法（师政资产〔2019〕8号）； 3.广西师范大学国有资产管理办法（试行）（师政资产〔2022〕1号）； 4.广西师范大学无形资产管理办法（师政资产〔2018〕7号）。	固定资产报废、报损、销账流程	王小群邵华刘玉兰
	2.固定资产报废、报损的报批及组织处置	固定资产报废处置不公平、公正、公开，谋取私利，造成学校资产的损失。
	3.固定资产销账	不按管理办法规定私自进行固定资产销账，谋取私利，造成国有资产流失。
	4.办理商标注册、续展手续	在办理商标注册、续展中谋取私利。
部门（科室）	风险点（风险类别）	风险主要表现形式	风险等级	已建防控措施及制度	待建防控措施及制度	负责人
公共用房管理科	1.公共用房调配使用	将公共用房私自租借给校外人员或团体，谋取私利。	高	一、已建防控措施 1. 公共用房面积核算结果及超额使用费核算进行公示，接受师生监督； 2.完善公共用房信息化管理系统，通过信息化手段对公共用房管理情况进行动态监督。二、已建制度 1.广西师范大学公共用房管理办法（师政资产〔2020〕3号）； 2.广西师范大学管理机构公共用房定额管理实施细则（师政资产〔2020〕3号）； 3.广西师范大学教学、科研单位（机构）公共用房定额管理实施细则（师政资产〔2020〕3号）； 4.广西师范大学房屋（场地）出租出借管理暂行办法（师政资产〔2021〕2号）。	修订《广西师范大学公共用房管理办法》	程晨蒋潇潇刘玉兰
	2.公共用房核算	不按管理办法计算定额面积及核算实际面积，以私情影响公共用房分配公正性。
	3.公共用房超额使用费核算	不按管理办法核算超额使用费，影响资产使用效益，存在向集体输送利益倾向。
部门（科室）	风险点（风险类别）	风险主要表现形式	风险等级	已建防控措施及制度	待建防控措施及制度	负责人
住房管理科	住房分配	1.住房分配信息不透明； 2.未按规定严格执行学校公有住房管理制度进行住房分配。	中	一、已建防控措施 1.公租房管理部门严格按照“两审一公示”程序进行申请人资格审核工作； 2.成立学校国资委。二、已建立制度 1.广西师范大学公租房管理办法（试行）（师政资产〔2020〕6号）； 2.广西师范大学公房巡查工作实施细则。		林严蒋潇潇刘玉兰
部门（科室）	风险点（风险类别）	风险主要表现形式	风险等级	已建防控措施及制度	待建防控措施及制度	负责人
校园经营管理办公室	1.经营性资产招投标底价的确定	门面招标底价不科学、不合理，可能存有利益输送的情况。	高	一、已建防控措施 1.制定了统一的经营性资产租赁合同范本； 2.制定了特殊场地租赁审批流程； 3.经营性资产出租收入全部纳入学校统一管理，实行收支两条线。二、已建立制度 1.广西师范大学房屋（场地）出租出借管理暂行办法（师政资产〔2021〕2号）； 2.广西师范大学门面（场地）公开招租工作流程。	建立学校房屋（场地）出租出借检查监督规定	张磊肖志勇刘玉兰
	2.经营性资产招投标工作	1.经营性资产标底信息在公布前泄露，可能存有利益输送情况； 2.未经公开招租直接对外租赁。
	3.经营性门面租金收缴	未督促按合同要求缴纳租金。
部门（科室）	风险点（风险类别）	风险主要表现形式	风险等级	已建防控措施及制度	待建防控措施及制度	负责人
企业管理科	国有企业资产监管	校办企业治理结构不完善、企业国有资产监督管理缺位或不到位导致国有资产流失。	高	一、已建防控措施 1.成立国有资产管理委员会，建立国有企业监督管理议事机构，为校长办公会及党委常委会科学决策提供依据； 2.明确了企业董事会、监事会、委派总会计师的工作职责，规定“三重一大”事项必须实行集体决策； 3.监督企业按学校批准后的“三重一大”决策权力清单实施。二、已建立制度 1.广西师范大学校办企业国有资产监督管理办法（师政资产〔2022〕5号）； 2.广西师范大学委派企业总会计师工作制度（试行）（师政资产〔2018〕2号）； 3.广西师范大学校办企业董事会工作制度（试行）（师政资产〔2018〕6号）； 4.广西师范大学校办企业监事会工作制度（试行）（师政资产〔2018〕3号）； 5.广西师范大学校办企业落实“三重一大”制度实施办法（试行）（师政资产〔2018〕5号）； 6.广西师范大学校办文化企业社会效益和经济效益考核办法（试行）（师政资产〔2019〕11号）； 7.广西师范大学校办企业投入产出考核办法（试行）（师政资产〔2019〕11号）； 8.广西师范大学校办企业工资决定机制实施办法（试行）（师政资产〔2019〕11号）； 9.《广西师范大学校办企业负责人经营业绩考核暂行办法》（师政资产〔2022〕3号）。		蒋美荣肖志勇刘玉兰